Datore di lavoro piani e piani pensionistici

Pianificazione per il proprio futuro finanziario può e deve includere piani di pensionamento nei casi previsti da un

datore di lavoro, al di là dei piani pensionistici. Ci sono anche una serie di opzioni individuali per i clienti di pensione che dovrebbero essere esplorate. Voglio prima vedere le opportunità di investimento offerte on-the-job.

I piani dal datore di lavoro

Ci sono due tipi di piani di pensionamento dal datore di lavoro, qualificati e non qualificati. Piani qualificati devono soddisfare i requisiti del codice fiscale, tra cui essere permanente, sono fissati per iscritto, non siano discriminatorie in termini di copertura, e sono disponibili non solo per i dipendenti altamente compensata, ma almeno il 70% di tutti gli altri. Questi piani consentono un datore di lavoro di fare fiscali contributi deducibili – e talvolta nontaxable – a nome del dipendente, che è a vantaggio del datore di lavoro in quanto è normalmente deducibile per la società. Inoltre, gli investimenti crescono esentasse ma saranno soggette ad imposta quando sono ritirate dal dipendente.

piani non qualificato non consentono una deduzione fiscale sul reddito per
personale di un individuo

contributi . Tuttavia, anche se i contributi sono nondeductible, i conti anche crescere esentasse

previdenza

Le aziende possono anche offrire pensione plansto loro dipendenti vedono più:. Speciali piani di risparmio e Obiettivi http: //conspecte.com/Economics/special-savings-plans-and-goals.html. Questi sono conosciuti sia come benefici definiti o piani a contribuzione definita. La distinzione si basa in realtà su quanto rischio il datore di lavoro prende nel determinare la vincita fatta quando un lavoratore va in pensione. In entrambi i casi i lavoratori possono essere in grado di aggiungere il proprio denaro per ciò che l'azienda mette a loro nome. Questi sono i conti non tassabili e comprendono quelle stabilite per i lavoratori nel mondo degli affari, chiamati 401Ks, e per i dipendenti di non-profit scuole e ospedali, chiamate 403Bs. In tutti questi casi, i fondi possono crescere più velocemente rispetto a quando imposta si applica periodicamente per i saldi.

In propria, si può anche contribuire a una rendita oi propri conti pensionistici individuali (IRA), che crescono anche fiscale -free, anche se non si sono anche coperti da un piano di lavoro.

Rendite

Una rendita è un contratto tra un individuo e una compagnia di assicurazioni in cui i singoli depositi di denaro o come somma forfettaria o di varie quantità nel corso del tempo da ritirare quest'ultima, di solito in quote di importo uguale età pensionabile. Come mostrato in precedenza in piani di pensionamento forniti dall'azienda, le rendite possono essere i piani qualificati, il che significa che una detrazione è consentita su dichiarazione dei redditi della persona quando è effettuato il conferimento. Questi conti crescono fino a ritiro in età pensionabile esentasse.

Ci sono due tipi fondamentali di rendite, fissi e variabili. Per una rendita fissa, la compagnia di assicurazione fornisce un tasso garantito per un periodo di tempo. Tuttavia, il annuitant è esposto allo stesso rischio come con qualsiasi investimento a lungo termine: la compagnia di assicurazione propone tutto ciò che l'attuale tasso risulta essere, e che può essere sia inferiore o superiore. È possibile acquistare una disposizione per un piano sul tasso, il che significa che la società non può pagare di sotto di un tasso è stato impostato. Si potrebbe anche acquistare un beneficio di morte fissa che in effetti lo rende parte di assicurazione sulla vita.

Rendite variabili sono più simili a fondi comuni di investimento. La compagnia di assicurazione prende i soldi e investire in conti separati. Questi account possono essere azioni, obbligazioni, immobili, o di un portafoglio rendimento fisso. Poiché questi account sono così tanto come fondi comuni di investimento, possono svolgere bene o male nel corso del tempo. Ad un certo punto, un individuo inizierà a prendere i versamenti dalla compagnia di assicurazione. Questi potrebbero essere sotto forma di recesso somma forfettaria o uguali prelievi per la vita di una persona o per un determinato periodo di tempo, con una garanzia di un importo minimo di tempo. Per esempio, ho scelto di prendere il mio Wisconsin State Teachers Retirement sopra solo la mia vita, ma per un garantiti 15 anni. Se morissi prima di quel tempo era finito, i miei beneficiari designati avrebbero ricevuto le rate residue fino al 15 ° anno. Ora sto iniziando il 21 ° anno di recesso così ho vinto la scommessa.

È possibile acquistare quello che viene identificato come una rendita immediata, pagando un forfait alla compagnia di assicurazione.

Si potrebbe quindi iniziare a ricevere pagamenti periodici di solito entro 60 giorni. Per esempio, prendiamo il caso di un grande insediamento infortunio in cui si potrebbe essere disattivato e in grado di guadagnarsi da vivere facendo il vostro lavoro precedente, si potrebbe scegliere di depositare questo grande insediamento con la compagnia di assicurazione. Un altro esempio potrebbe essere la morte del coniuge, dove si poteva scegliere di convertire i proventi di assicurazione sulla vita a una rendita.

Altre rendite sono differiti vitalizi in cui si sia contribuire periodicamente al contratto o pagare una somma forfettaria con il ritiro a partire da una data molto più tardi. La maggior parte dei tipi di piani di pensionamento sono di questo ordine. Voi contribuite al piano ora durante quello che viene chiamato il periodo di accumulo con ritorno in età pensionabile. Questi piani possono essere qualificati (fiscalmente deducibile ora, accumulando esentasse), o non qualificato senza detrazione fiscale, ma l'accumulo quasi sempre esentasse. Al punto di recesso, il contratto è annuitized e quali sono le unità di accumulo vengono convertite in unità di rendita. Il numero di unità è fissato a questo punto.

C'è un Interest Rate Assunta (AIR) realizzato dalla compagnia di assicurazione per prevedere il valore futuro sulla base di tavole di mortalità. Se il tasso effettivo realizzato di rendimento è superiore alla AIR, il valore di ogni rendita aumenta con la vincita aumenta. Il contrario è anche vero: se il tasso di rendimento realizzato è inferiore alla AIR, il valore di ogni diminuzione di rendita e la vincita va giù

La conseguenza fiscale di questi pagamenti dipende da diversi fattori.. Se sono piani qualificati, ogni importo ricevuto sarà al 100% imponibile. Se sono i piani non qualificati, o nondeductible IRA, ogni importo ricevuto includerà un parziale ritorno della vostra base, che è nontaxable mentre l'altra parte sarà reddito imponibile. Quando il totale basi (il vostro contributo iniziale) è stato recuperato, ogni pagamento sarà al 100% imponibile. Se a causa della morte del annuitant non si riprenderà tutta la sua base, un preparatore di imposta sarà rivendicare una deduzione dettagliata vario, non soggetti a soglia del 2%, pari a quella dei costi non recuperati. Le conseguenze fiscali sul reddito e la tenuta o regalo conseguenze fiscali sono diversi. Nella misura in cui un trasferimento regalo supera l'annuale $ 13.000 esclusione, un regalo sarà tassabile con parte del merito durata in uso fino. Allo stesso modo, se la tenuta lordo superi il credito residuo di vita, l'importo di sopravvivenza sarà inclusa nella tassa di proprietà. Rendite non sono soggetti alla somministrazione di omologazione perché hanno un beneficiario designato Hotel  .;