Comuni vita Trappole di assicurazione e di come evitarli

Attenzione queste trappole comuni commessi con l'assicurazione vita che può ridurre il suo valore per la tua famiglia ... o lasciare pagando un pacchetto per l'IRS

Trap:. Possedere troppo assicurazione sulla vita, troppo a lungo. Nel corso degli anni si sta lavorando e crescere una famiglia, probabilmente avete bisogno di una notevole quantità di assicurazione sulla vita per proteggere la tua famiglia contro la possibile perdita del vostro reddito

Ma, come il tuo approccio anziano anni -. Con i vostri figli cresciuti, il mutuo pagato e conti pensione finanziato -. vostre esigenze di assicurazione possono essere drasticamente ridotto

Per molti, la giustificazione per il possesso di assicurazione sulla vita è quello di finanziare le tasse immobiliari. Ma questa necessità è stata ridotta dalle recenti modifiche del diritto tributario che aumentano la quantità di esenzione immobiliare e sulle donazioni per gli individui a $ 1 milione.

Con il versamento di protezione assicurativa non necessari, si passa l'opportunità per l'acquisizione di rendimento più elevati.

STRATEGIA

Rivedere le esigenze assicurative alla luce dei cambiamenti alla vostra situazione personale e nella vostra esposizione tassa di proprietà. Se si scopre che si possiede troppo assicurazione, prendere in considerazione ..

* Scambiare la vostra assicurazione sulla vita per una rendita fiscale differita emesso da una compagnia di assicurazioni di ottenere un maggiore ritorno degli investimenti. Questo può essere organizzato attraverso uno scambio esentasse, che consente di evitare qualsiasi plusvalenza imponibile sulla disposizione della polizza assicurativa.

* Donando tua polizza di assicurazione in beneficenza. Otterrete una detrazione fiscale per la base dei costi della politica, in generale, l'importo dei premi che hai pagato in esso.

* Fare un regalo della politica di vostro figlio o nipote. Il beneficio politica sarà esentasse al destinatario, dando al bambino un vantaggio prezioso vantaggio sulla sicurezza finanziaria. Il regalo sarà anche togliere la norma dal patrimonio imponibile, a patto di sopravvivere tre anni dopo la donazione.

È possibile evitare di pagare l'imposta sulle donazioni sul trasferimento, utilizzando il vostro esclusione imposta sulle donazioni annuali (attualmente $ 10.000 per beneficiario, o $ 20,000 quando i regali sono fatte da una coppia sposata) e, se necessario, utilizzando parte del vostro immobile e donazioni importo esente.

* Incassare nella politica. Questo metterà soldi in tasca, ma vi renderete conto del reddito imponibile nella misura in cui l'importo ricevuto per la politica supera quello che hai pagato in essa mediante premi

pianificazione fiscale Immobiliare:. Se si trova hai ancora bisogno di un po ' assicurazione sulla vita per finanziare eventuali tasse immobiliari, considerare l'utilizzo di un secondo a morire politica che copre voi e il vostro coniuge e paga il suo beneficio sulla morte del sopravvissuto.

La tassa di successione detrazione coniugale lascia tutti un Le attività del coniuge passano tassa di proprietà gratuito al coniuge superstite, quindi è alla morte del coniuge superstite che la responsabilità tassa di proprietà di una coppia diventa dovuto.

Un secondo a morire politica può fornire fondi per finanziare un tale immobiliare disegno di legge fiscale sostanzialmente costo inferiore a quello di acquisto di due polizze assicurative a copertura ciascun coniuge separatamente.

TRAPPOLE

* Possedere un'assicurazione sulla propria vita. Questo può causare proventi di assicurazione per essere soggette a tassa di successione a velocità fino al 55%, perché quando si muore possedere una politica propria vita i proventi sono inclusi nel patrimonio imponibile.

Evitare questa trappola avendo il beneficiario della politica proprio, o con la creazione di un trust di assicurazione sulla vita per tenere la politica e distribuire i proventi secondo le vostre istruzioni.

È ancora possibile finanziare i premi sulla politica per fare i regali per il proprietario della politica (beneficiario o un trust), usando il vostro esclusione imposta sulle donazioni annuali per ripararsi i doni da imposta

Vantaggio:.. Quando l'assicurazione sulla vostra vita è di proprietà del beneficiario, i proventi di assicurazione saranno immobiliare e sul reddito libero

errori da evitare collegati ...

* Possedere un'assicurazione sulla propria vita e chiamare il vostro coniuge come il vostro beneficiario. Il ricavato di assicurazione sfuggire tassa di proprietà sulla vostra morte per la detrazione coniugale illimitata - ma se il vostro coniuge muore proprietaria dei proventi; . saranno imponibili nel suo /sua tenuta

* Possedere un'assicurazione sulla vita di una persona e la denominazione di una terza persona come beneficiario

Esempio:. Un coniuge possiede assicurazione sulla vita del coniuge, e nomi un bambino come beneficiario.

La trappola è che perché il proprietario criterio controlla la designazione del beneficiario, il pagamento della prestazione al beneficiario è considerata un dono imponibile fatta dal proprietario della politica.

Anche in questo caso, evitare questa trappola avendo beneficiario possiede la polizza di assicurazione vita, o avendo un trust di assicurazione sulla vita proprio la politica

. Importante: Se si imposta un trust di assicurazione sulla vita di possedere assicurazione , assicurarsi che il trust è redatto da uno specialista nella zona. Fiducia documenti redatti da non specialisti possono contenere facilmente linguaggio scurrile sbagliata che non rispetta i requisiti tecnici, causando in tal modo la fiducia a fallire.

* Prestito contro l'assicurazione sulla vita. Si può essere tentati di prendere in prestito contro di assicurazione sulla vita, perché i prestiti politica in grado di fornire una fonte di tax-free di cash and carry di un basso tasso di interesse.

Ma un paio di trappole possono derivare da prestiti contro assicurazione ...

* Quando si prende in prestito contro di assicurazione a ridurre la prestazione assicurativa per la quale si presumibilmente comprato l'assicurazione, lasciando la famiglia più esposto a rischi finanziari

scenario pericoloso:. In genere, interessi su un prestito contro assicurazione non è pagato in contanti, ma paga contro la politica. Se il prestito non viene rimborsato e composti di interesse, il prestito può crescere fino a coincidere il valore di questa politica. Poi la politica terminerà, e vi renderete conto del reddito imponibile per un importo del prestito non pagato (un "debito perdonato") meno la vostra base nella politica, anche se non si riceve alcun reddito in denaro con cui pagare la tassa.

* Se si prende in prestito contro assicurazione e poi trasferire la politica ad un'altra persona, il beneficio politica può diventare soggetti all'imposta sul reddito

WBY:. Quando una politica che ha preso in prestito contro è stata trasferita dal regalo, il destinatario si ritiene di aver acquistato la politica assumendo l'obbligo finanziamento in essere, con l'importo del prestito assunto è il prezzo di acquisto.

E, ai sensi del Codice Fiscale, quando una polizza di assicurazione sulla vita esistente è stato acquistato il beneficio della politica diventa reddito imponibile per l'acquirente se il prezzo d'acquisto superiore base del donatore nella politica

Esempio:. Un genitore possiede una polizza assicurativa $ 500,000 per il suo /la sua propria vita che ha un valore in contanti di $ 100.000. Ha una base di costo di $ 60.000 nella politica. Egli prende in prestito $ 90.000 dalla politica per ridurre il suo valore in denaro di $ 10.000, quindi fa un regalo della politica a un bambino
.

Il risultato è che il bambino si ritiene di aver acquistato la politica assumendo l'obbligo prestito $ 90.000 . Pertanto 410.000 $ del beneficio della politica sarà un reddito imponibile per il bambino quando pagate, invece di essere esentasse

In conclusione:. Prestiti causano problemi, quindi è meglio non prendere prestiti contro assicurazione sulla vita

Se hai già preso i prestiti nei confronti di assicurazione sulla vita, rivederli con un esperto per eventuali problemi imprevisti che possono causare Hotel  .;