Ora che abbiamo Pension quoziente familiare, Are sponsale RRSP una cosa del passato?

A prima vista, sembrerebbe che sponsale non vengono solitario necessari piani Registered Retirement Saving (RRSP sponsale) perché le regole di divisione reddito da pensione permettono alle coppie di dividere il loro reddito in ogni caso, una volta sede di pensionamento piani di risparmio (RRSP) diventano Registered Retirement Income Fondi (RRIFs). Tuttavia, ci sono alcune situazioni in cui RRSP sponsale possono offrire alcuni vantaggi.

quoziente IN QUALSIASI
ETÀ

Secondo le regole splitting del reddito da pensione, è necessario essere al contratto d'affitto 65 anni di dividere il reddito e si deve convertire il vostro RRSP in un RRIF. Ritiri RRSP regolari non si qualificano per la divisione del reddito da pensione. Tuttavia, con RRSP sponsale, è possibile dividere in qualsiasi momento il reddito che l'attribuzione governa don &'; t applicano. Se un contributo sponsale hasn &'; t stato fatto nel corso o nei due anni civili precedenti, eventuali ritiri dal RRSP saranno tassati al vostro coniuge.

Poiché le regole di attribuzione usano anno solare, di solito è meglio punta a rendere i contributi sponsale entro l'anno solare, anziché durante i primi 60 giorni dell'anno successivo. Ad esempio, se un contributo sponsale è fatta nel febbraio 2012 per l'anno d'imposta 2011, l'attribuzione reddito cesserà di applicarsi il 1 ° gennaio 2015 (non ha fornito ulteriori contributi sponsale sono fatti). Tuttavia, se il contributo dovesse essere fatta entro il 31 dicembre 2011, l'attribuzione cesserebbe di applicarsi il 1 ° gennaio 2014.

Se si stanno facendo i contributi regolarmente, un'altra strategia potrebbe essere quella di aspettare fino ad avere tre anni di valore di stanza RRSP e poi fare i contributi completo tutto in una volta e dedurre che nei prossimi tre anni. Alla fine del periodo di reddito attribuzione di tre anni, il vostro coniuge potrebbe effettuare un prelievo senza attribuzione applicata. L'anno successivo, si potrebbe fare un altro deposito forfettario che massimizza tutta la vostra stanza RRSP inutilizzato. Poiché le regole di attribuzione vengono applicate in base a quando è stato fatto il contributo, non dedotti, questo vi dà una finestra decisione ogni tre anni- di revocare o contribuire. L'unico aspetto negativo di questa strategia è il perduti guadagni di investimento a causa dei contributi in ritardo.

NON RISERVATA AL 50 PER CENTO

Dopo 65 anni, è possibile dividere fino al 50 per cento del vostro RRIF reddito con il vostro coniuge. Con RRSP sponsale, a determinare l'importo del reddito da raggruppati per decidere quanto contribuire al RRSP sponsale.

beneficiare di avere un coniuge più giovane

Se si dispone di un coniuge più giovane è possibile continuare contribuire alla RRSP sponsale fino alla fine dell'anno, il coniuge si trasforma 71, a condizione di avere ancora spazio RRSP. anche, con il coniuge più giovane, il reddito da tali contributi RRSP può essere ritardata fino a quando l'anno dopo il vostro coniuge &'; s 71 compleanno.

approfittare della sala non utilizzata al momento della morte

Se avete spazio RRSP inutilizzati al momento della tua morte e si dispone di un coniuge che wasn &'; t 71 anni durante l'anno precedente, il vostro esecutore potrebbe di ridurre le tasse nel tenuta facendo una conurbazione di un RRSP sponsale.

AGIRE

Come potete vedere ci sono molte ragioni per continuare ad utilizzare programmi di RRSP sponsale. Lo svantaggio, naturalmente, è che un contributo sponsale diventa di proprietà del coniuge. Con divisione reddito da pensione, non beni sono trasferiti. Tu e il tuo coniuge solo presentare un anno orologio elettorale congiunta. Questo significa anche che si può scegliere su base annuale o meno quoziente familiare ha senso Hotel  .;